Proses Penentuan Kredit
Di dalam perusahaan yang menjalani acara perjuangan melalui mekanisme yang sudah ditetapkan, penentuan kredit dilaksanakan oleh petugas bab kredit yang pada umumnya dilaksanakan dibawah pengawasan departemen keuangan. Tugas bab kredit pada hakikatnya ialah memilih tingkat kelayakan kredit yang harus diberikan ke pada pelanggan ataupun calon pelanggan yang diajukan oleh bab order penjualan. Kegiatan bab kredit ialah mengidentifikasi para pelanggan atau calon pelanggan, menganalisa kelayakan sumbangan kredit, serta memilih besarnya kredit yang akan diberikan.
Pada umumnya sumbangan kredit ditentukan berdasarkan hasil evaluasi dari perusahaan pemberi kredit terhadap pemohon kredit mengenai aneka macam aspek, antara lain meliputi dari segi pribadi, kemampuan, dan keahlian pemohon kredit dalam mengelola kredit yang diberikan, rencana penggunaan kredit yang diminta ditambah dengan rencana pembayaran kembali kredit tersebut, posisi serta perkembangan finansial dari pemohon kredit dari waktu-waktu terdahulu.
Dalam sumbangan dana kepada nasabah dalam bentuk sumbangan kredit, terdapat beberapa hal yang perlu untuk diperhatikan yang berkaitan dengan evaluasi kredit, alasannya ialah layak atau tidaknya kredit yang akan diberikan akan sangat menghipnotis stabilitas keuangan bank.
Menurut Rahardja (1997), evaluasi kredit harus memenuhi kriteria-kriteria berikut ini:
a) Safety (keamanan kredit). Harus betul-betul diyakini bahwa sumbangan kredit tersebut bisa dilunasi kembali.
b) Suitability (terarahnya tujuan penggunaan kredit). Kredit akan dipergunakan untuk tujuan yang sesuai dengan kepentingan masyarakat atau setidaknya tidak akan bertentangan dengan peraturan-peraturan yang berlaku.
c) Profitable (menguntungkan). Kredit yang diberikan akan menguntungkan baik itu bagi kreditor maupun bagi nasabah.
Sementara berdasarkan Sinungan (1993), metode lain yang bisa dipakai untuk memilih nilai kredit ialah dengan memakai formula 4P, yakni:
1) Personality
2) Purpose
3) Prospect
4) Payment